- 基本から学ぶ『外貨建て保険』の税務実務
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2026年01月23日(金) 14:00〜16:00（開場13:30）有料オンラインセミナー
- 山本英生税理士事務所 所長・税理士 山本 英生 先生
内容
- 法人、個人、相続など外貨建て保険の税務を基礎からしっかり理解！
- 1. 「外貨建て保険」とは
- 2. 為替レートの理解
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- ・３つの為替レート（TTM TTB TTS）の基本
- 3. 保険料払込時の課税関係（個人・法人）
- 4. 保険金受取時の課税関係（個人・法人）
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- ・死亡保険金
- ・満期保険金
- 5. 解約返戻金の課税関係（個人・法人）
- 6. 相続時の課税関係
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- ・外貨建保険の相続税評価
- ・外貨建て年金保険の相続税評価
- 7. リスクを踏まえた商品選びのポイント
2010年代以降、日本の低金利環境下で外貨建て保険の需要が拡大しました。ここ数年は円建て保険も盛り返していますが、いまだに外貨建ての変額保険は主力商品です。一方、いま外貨建ての保険契約が満期を迎えたり、相続が発生するケースも増加中です。そこで、本セミナーでは、円建て保険の取扱いも参照しながら、外貨建て保険に関する税務上の取扱いや、TTM・TTB・TTSなど換算レート（払込時、保険金、解約返戻金）、為替リスクや商品選びの大まかなポイントを解説します。
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会計事務所・税理士法人の先生方
・相続税申告や法人税務の中で、外貨建て保険に関する取扱いを体系的に整理したい方
・保険会社や金融機関から提案を受ける機会が増え、正しい課税関係を顧客に説明したい方
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資産承継や事業承継に携わる士業・コンサルタントの方
・外貨建て保険を使った相続対策を顧客にアドバイスする際に、課税や相続評価を正しく理解しておきたい方
・税務・相続・金融を横断的に学び、顧客への提案の幅を広げたい方
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金融機関やM&A仲介に関わる方
・法人の保険契約に関わり、税務面での根拠を持って助言を行いたい方
・解約返戻金や相続時の評価に関して、税務の立場を理解しておきたい方
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外貨建て保険を基礎から体系的に学べる
「外貨建て保険とは何か」から始めて、為替レートの基本、課税関係、相続税評価までを一通りカバー。初学者から実務経験者まで、知識の整理に役立つ内容です。
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実務に即した課税関係の解説
保険料払込・保険金受取・解約返戻金・相続など、実際に税務申告で迷いやすい場面を具体的に解説。「個人」「法人」の両方を取り上げており、幅広いケースに対応できます。
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為替リスクを踏まえた実務視点
TTM・TTB・TTSといった為替レートの基本だけでなく、換算タイミングによる課税額の違いやリスクも解説。税務だけでなく、顧客に対して「商品選びの注意点」まで説明できる視点を提供します。
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生命保険実務と税務を熟知した講師
保険会社勤務26年＋税理士として相続・保険税務の第一線で活躍。1,000回以上のセミナー実績を持つ講師による、具体的で分かりやすい解説。
払込・受取・解約・相続、それぞれの課税関係を明確に整理し、実務で迷わず対応できるようになる。
TTM・TTB・TTSの違いと使い分けを理解し、換算における税務上の論点を説明できる。
相続や贈与、法人契約、事業承継の場面で「外貨建て保険の扱い方」を顧客に分かりやすく説明できるようになる。
単に課税処理を理解するだけでなく、為替変動や商品選びのポイントを踏まえた提案ができる。
※プログラムは変更となる場合があります。
開催要項
| 日程 | 2026年01月23日(金) 14:00〜16:00（開場13:30） |
|---|---|
| 受講方法 | Zoomを使用したオンラインセミナー ※リアルタイムでの受講が難しい場合でも、本講座にお申込みいただければ、研修動画を後日メールにて送付いたします。 |
| 料金 | 1名様につき 11,000円（税込み） |
| お問い合わせ | ビズアップ総研 ＴＥＬ： 03-3569-0968 |
講師紹介
所長・税理士
山本 英生 先生
26年間に渡りFPとして生命保険会社勤務に勤務後、現職。生命保険を活用した相続対策を指導すると共に、相続関連セミナーはこれまで1,000回以上の実績を持つ。厚生労働省 ファイナンシャルプランニング技能検定 検定委員、社団法人 金融財政事情研究会FP技能士セミナー運営委員。著書に『通達から読み解く保険税務 保険税務Q&A』(共著)(税務研究会)『すぐに使える そうぞく対策と生命保険活用術』(きんざい)などがある。
セミナーお申込み
フォームを使用しないで、メールをお送りいただくことも可能です。
seminar@bmc-net.jp 宛てにお送りください
【受講料のお支払い方法】
・お申込み受付後、ご請求内容を記載した「申込請書・請求書」メールをお送りいたします。
・記載されているお支払い期限までに、受講料をお支払いください。
※お支払いの際には、振込名義人の前に、5桁の受付番号を入力ください。
※振込手数料は貴社にてご負担願います。
【受講キャンセル】
・研修開催日の3営業日前の正午まで、無料にてキャンセルをお受けいたします。
・それ以降のキャンセルにつきましては、有料（受講料と同額）となり受講料のご返金はいたしかねます。
（無料キャンセルの例示）
例１：木曜日の研修のキャンセル（祝日なし）→当週の月曜日の正午まで
例２：火曜日の研修のキャンセル（祝日なし）→前週の木曜日の正午まで
例３：火曜日の研修のキャンセル（月曜日が祝日の場合）→前週の水曜日の正午まで
キャンセルはメール又はお電話にてお受けいたします。
メール：info@bmc-net.jp
お電話：03-3569-0968（平日9:00～18:00まで、土日祝日休業）
【研修動画の配信について】
・動画内容はセミナー当日に配信したものを編集した内容になります。
・セミナー終了後2週間程度を目安に、セミナーにお申し込みいただいたメールアドレスに対して、動画視聴用URL、ログインID、パスワードをお送りいたします。
・研修動画の視聴期間は配信日から半年間、期間中は何度でもご視聴いただけます。資料、動画及び音声の第三者への公開、転載、複製、貸与などは固くお断りしております。
【お願い事項】
・社員教育の実施等を業とする同業者の方の参加は、ご遠慮いただいております。
・同業者と思われる方のお申込みと認められた場合、ご参加をお断りする場合がございますので、あらかじめご了承ください。
・セミナーのお申込みは開催日の4日前までにお願いします。
・講座開始1週間前までにZoomのミーティングID、パスワードを記載したメールをお送りいたします。
迷惑メールフォルダに送られている場合もございますので、そちらも一度ご確認いただければ幸いです。
5日前になってもメールが届かない場合は、お手数ですが弊社までご連絡くださいますようお願い申し上げます。
・講義の録音・録画はご遠慮願います。
【ZOOMについて】
●Zoomとは、Zoom Video Communications社（米国）による、オンラインでミーティングおよびセミナーを開催するためのインターネットサービスです。
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